《深圳市中小微企業銀行貸款風險補償資金池管理實施細則》政策解讀

　一、政策出臺背景

　　2019年3月，根據《深圳市人民政府辦公廳關于印發深圳市中小微企業銀行貸款風險補償資金池工作方案的通知》（深府辦〔2018〕18號），《深圳市中小微企業銀行貸款風險補償資金池管理實施細則（試行）》印發實施。

　　根據《深圳市人民政府印發關于以更大力度支持民營經濟發展若干措施的通知》（深府規〔2018〕23號）和《深圳市人民政府關于印發應對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情支持企業共渡難關若干措施的通知》（深府規〔2020〕1號），對《深圳市中小微企業銀行貸款風險補償資金池管理實施細則（試行）》進行了修訂，將受益面擴大至小微企業主及個體工商戶，對各商業銀行2020年2月1日至6月30日新增貸款的風險損失補償比例上限由50%提高到80%。修訂后形成《深圳市中小微企業銀行貸款風險補償資金池管理實施細則》（下稱《實施細則》）。

　　二、政策主要目標

　　通過運營資金池，對銀行機構為我市中小微企業（包括小微企業主和個體工商戶）放貸形成的符合規定條件的不良貸款總體按30%的比例給予風險補償，提高銀行機構對中小微企業不良貸款的容忍度，撬動銀行機構對我市中小微企業新增20%以上的貸款額度，有效緩解我市中小微企業融資難，促進中小微企業規范經營、健康發展。

　　三、政策內容解讀

　　（一）風險補償對象。

　　風險補償對象為加盟銀行，加盟銀行是指在深圳轄區內依法設立分行以上，自愿遵守有關規定，與資金池管理機構簽訂《合作協議》的各商業和政策性銀行。資金池資金專項用于對符合條件的加盟銀行中小微企業不良貸款項目進行風險補償，以及對業績優秀的加盟銀行進行獎勵。

　　中小微企業是指在深圳轄區（含深汕特別合作區）依法登記注冊，符合《工業和信息化部 國家統計局 國家發展和改革委員會 財政部關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業〔2011〕300號）的規定，成立1年以上，所屬產業不屬于“限制”與“禁止”類產業范疇，以及不屬于金融、類金融和房地產行業，與加盟銀行發生借貸關系，當期在國內各銀行業金融機構未結清本外幣人民幣（外幣按貸款發放當日中國外匯交易中心或中國人民銀行授權機構公布的人民幣與該種外幣匯率中間價折算為人民幣，沒有中間價的按照現匯買入價折算，沒有現匯買入價的按照現鈔買入價折算）貸款余額合計不超過3000萬元的企業。

　　中小微企業銀行貸款包括普惠型小微企業貸款（以國家銀保監會規定為準）和其他中小微企業貸款。

　?。ǘ╋L險補償條件。

　　貸款項目包括信用貸款，保證擔保貸款，共同借款人（企業主與企業共擔債務）貸款，動產、不動產及權益類抵（質）押貸款等，但不包括已獲得保險公司保險、融資擔保公司擔保或納入財政再擔保以及享受其他同類風險補償政策的貸款。同時，不良貸款項目要符合下列條件：

　　1.該筆不良貸款符合本細則中對中小微企業銀行貸款的定義。

　　2.中小微企業貸款必須用于本企業（商事主體）生產經營，不得用于轉貸、委托貸款、并購貸款、國家產業政策禁止和限制的項目以及參與民間借貸和投資資本市場。

　　3.不良貸款項目符合國家銀保監會頒布的“不良貸款”分類標準，且該筆貸款利率上浮未超過國家同期貸款基準利率或同期貸款市場報價利率的50%。

　?。ㄈ╋L險補償標準。

　　1.中小微企業貸款項目以其首次入《貸款項目庫》時當期在國內各銀行業金融機構本外幣貸款余額合計為補償比例確定依據，按以下標準補償：

　?。?）不高于500萬元人民幣的，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）40%的風險補償。

　?。?）超過500萬元但不高于1500萬元人民幣的，給予該筆不良貸款30%的風險補償。

　?。?）超過1500萬元但不高于3000萬元人民幣的，給予該筆不良貸款20%的風險補償。

　　2.對納入市發展改革委戰略性新興產業信用貸款項目庫的企業貸款，給予不良貸款本金余額50%的風險補償。

　　3.對納入市科技創新委銀政企合作項目庫的企業貸款，在本條第1項標準的基礎上再提高10個百分點補償。

　　4.該筆不良貸款屬于借款企業在銀行業金融機構獲得的首筆貸款，或是以純信用、知識產權、應收賬款和存貨抵（質）押等方式獲得的貸款，在本條第1項標準的基礎上再提高5個百分點補償。

　　5.對各加盟銀行在2020年2月1日至2020年6月30日期間新增（展期視同新增）的中小微企業貸款，在本條第1、2項標準的基礎上再提高30個百分點補償，補償比例最高不超過該筆不良貸款本金余額的80%。

　　6.本條第5項情形以外的中小微企業不良貸款風險補償比例累計最高不超過該筆不良貸款本金余額的50%。

　?。ㄋ模┭a償操作規程。

　　第十八條至二十一條，明確了基本操作規程。資金池主管部門委托深圳市高新投集團有限公司和深圳市財政金融服務中心共同承擔資金池運營管理工作。各商業和政策性銀行與資金池管理機構協商簽訂《合作協議》，成為加盟銀行。資金池管理機構與加盟銀行按照《實施細則》和《合作協議》開展風險補償申請、受理、審核及撥付等工作。

　　（五）監督與管理。

　　《實施細則》第六章，設計了“當年入庫貸款總額”、“當年入庫中小微企業家數”和“當年中小微企業貸款總額同比增速”三個指標，對加盟銀行的績效進行考核，并根據考評結果給予獎懲。

　　在本章中，對業務主管部門、資金池管理機構和加盟銀行的履職做出規范約束，保證資金池運營合規、安全、有效。

　　（六）附則。

　　依慣例，明確文件解釋部門和有效期。