中創(chuàng)新航6.6億元收購(gòu)武漢子公司8.3155%股權(quán)，鞏固控股地位

12月24日，中創(chuàng)新航發(fā)布公告，宣布通過(guò)北交所公開(kāi)招標(biāo)，成功競(jìng)購(gòu)中創(chuàng)新航科技(武漢)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“武漢公司”）8.3155%的股權(quán)，交易代價(jià)為人民幣6.600761億元。本次交易完成后，中創(chuàng)新航對(duì)武漢公司的持股比例將從51%提升至59.3155%，武漢公司仍為其非全資附屬公司。

本次交易的賣(mài)方為武漢經(jīng)開(kāi)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“武漢經(jīng)開(kāi)投資”），其由武漢經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)(漢南區(qū))國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局全資持有，截至交易前持有武漢公司49%股權(quán)，構(gòu)成中創(chuàng)新航附屬公司層面的關(guān)聯(lián)人士，因此本次收購(gòu)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

交易定價(jià)以獨(dú)立評(píng)估師出具的評(píng)估報(bào)告為基準(zhǔn)。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，截至2025年7月31日（評(píng)估基準(zhǔn)日），武漢公司股東全部權(quán)益評(píng)估值為人民幣72.620445億元，本次轉(zhuǎn)讓的8.3155%股權(quán)對(duì)應(yīng)拍賣(mài)底價(jià)即為交易代價(jià)。由于中創(chuàng)新航為唯一投標(biāo)人，最終按該底價(jià)成交。

付款條款方面，中創(chuàng)新航已支付的1.98億元保證金將自動(dòng)轉(zhuǎn)為交易代價(jià)的一部分，剩余款項(xiàng)及交易服務(wù)費(fèi)需在產(chǎn)權(quán)交易合同簽署之日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)一次性支付至北交所指定賬戶(hù)。

據(jù)披露，武漢公司成立于2021年7月，主要從事鋰電池、電池管理系統(tǒng)及相關(guān)集成產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售和市場(chǎng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)。自成立以來(lái)，武漢公司高效完成產(chǎn)線建設(shè)與投產(chǎn)，營(yíng)收穩(wěn)定增長(zhǎng)，盈利能力良好，資產(chǎn)負(fù)債率可控。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，武漢公司2023年除稅前凈利潤(rùn)為1.618096億元，除稅后凈利潤(rùn)為1.421048億元；2024年業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)，除稅前凈利潤(rùn)達(dá)2.922273億元，除稅后凈利潤(rùn)為2.921619億元。截至2024年12月31日，武漢公司總資產(chǎn)約182.4055945億元，凈資產(chǎn)約68.7716897億元。

值得注意的是，武漢公司為高新技術(shù)企業(yè)，享受15%的企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率，且研發(fā)費(fèi)用可按相關(guān)政策享受稅前加計(jì)扣除，為持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展提供了有利條件。